Cambios En La Base De Costos E Impuestos

Cambios en la base de costos e impuestos Cada vez que vende o canje acciones de un fondo de inversión (que no sea un fondo del mercado monetario) en una cuenta imponible, debe reportar la transacción al Servicio de Impuestos Internos (IRS). Para determinar si tiene una ganancia o una pérdida, primero debe conocer su base de costos. La base de costos es el precio original pagado por las acciones de un valor más o menos ciertos ajustes requeridos por las reglas tributarias aplicables tales como ajustes con respecto a las distribuciones reinvertidas y cargos por ventas. Cuando se compara con el precio al que vendió o redimió sus acciones, la base de costos le indica cuánto de una ganancia o pérdida de capital se ha dado cuenta. Fidelity está obligada a informar la base de costos * y la información sobre el período de tenencia de las acciones adquiridas en tenencias de fondos de inversión de capital abierto en cuentas reportables del IRS Formulario 1099-B a partir del 1 de enero de 2012. A menos que se indique lo contrario, Fidelity utiliza el método de costo promedio, que calcula la base de costos promediando el precio de la acción de cada compra en un precio por acción. Las acciones se cargan en la cuenta utilizando la orden de entrada, salida (FIFO). El costo promedio de las acciones no cubiertas (acciones adquiridas antes del 1 de enero de 2012) se calculará por separado del costo promedio de las acciones cubiertas (acciones adquiridas a partir del 1 de enero de 2012). Fidelity sólo puede calcular los valores base de costos si tenemos toda la información adecuada; Si no se conoce la base de costos de algunas acciones, no se puede calcular con exactitud el costo promedio. Base de costo desconocido puede ocurrir por una variedad de razones. Que incluyen pero no se limitan a los siguientes Cuentas de fondos de inversión establecidas antes de 1991 Antes de 2012. transferencias de acciones de otras instituciones, incluyendo el negocio minorista de Fidelity Antes de 2012. transferencias entre registros con diferentes números de Seguro Social Para elegir un método de base de costo distinto del valor predeterminado de costo medio de Fidelity, debe presentar un formulario de Elección de Método de Base de Costo completo. El formulario enumera los métodos de base de coste alternativo que puede elegir. Tenga en cuenta: Si desea cambiar el método de base de costos en varias cuentas reportables de 1099-B, debe completar un formulario de Elección de Método de Base de Costo por cada cuenta elegible. El método incumplido o elegido se utilizará para todas las transacciones de adeudo, incluyendo pero no limitado a la transferencia de activos, reembolsos, cambios y comisiones. Debe realizar cambios antes de deshacerse de las acciones. Fidelity no puede actualizar el método de base de costes después de que la transacción se ha contabilizado en su cuenta. NOTA: La firma intermediaria o el profesional de inversiones asociado a su (s) cuenta (s), como se refleja en nuestros registros, tiene autoridad para elegir un método de base de costo para sus cuentas elegibles.